Que son y para que sirven los presupuestos de tesoreria en las empresas?
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¿Que son y para qué sirven los presupuestos de tesorería en las empresas?
El presupuesto de tesorería es uno de los instrumentos más importantes para la gestión financiera de una empresa. La función de este presupuesto es recoger la información económica de toda la empresa y transformarla en flujos de cajas reales. Por ello, también es conocido como “flujo de caja”.
¿Cómo se plantea un presupuesto?
Para hacer un presupuesto se debe tener en cuenta:
- Una lista de los ingresos mensuales.
- Una lista de los gastos fijos cada mes.
- Una lista de los gastos que varían cada mes.
- Definir el flujo de caja.
- Un cálculo de la diferencia entre gastos e ingresos.
¿Qué significa la tesorería?
El término tesorería alude al área de una empresa en la que se gestionan las acciones relacionadas con las operaciones de flujos monetarios. Incluye, básicamente, la gestión de la caja y las diversas gestiones bancarias. La contabilidad registra dicha ejecución.
¿Cómo configurar un presupuesto de tesorería?
Veamos con un ejemplo de presupuesto de tesorería cuáles serán los puntos clave para configurarlo y la estructura que debe seguir: · Incluir todos los pagos y los cobros mensuales, usando como referencia los meses anteriores y teniendo en cuenta las previsiones de ingresos y gastos asociados.
¿Cuáles son los gastos de tesorería?
Los gastos del personal, tanto salarios como seguros sociales, además de tener en cuenta si hay previstas nuevas contrataciones. Es imprescindible contar con todos estos datos para que el presupuesto de tesorería se adapte a las necesidades de tu empresa.
¿Cómo preparar un presupuesto para un negocio estable?
Se pueden preparar varios presupuestos para cubrir distintos escenarios, por ejemplo: uno para una evolución del negocio estable, otro más pesimista en relación a las ventas y otro más optimista. Sabiendo que una variación positiva en el volumen de negocio también aumentará los gastos corrientes y los impuestos.
¿Cómo cuidar la Tesorería de una empresa?
Lo más importante para cuidar la tesorería de una empresa es tener una gran conciencia de todas las operaciones que, de forma directa o indirecta, acabarán repercutiendo en movimientos de efectivo.